一、基本情况类

（一） 1.单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本

（二） 单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告

（三） 单位现在执行的相关行业会计制度

（四） 单位内部管理制度及相关的内控制度

（五） 税务登记证

（六） 组织机构代码证

（七） 开户银行许可证复印件

（八） 年度财务审计报告、资产负债表、损益表

（九） 当前年度企业所得税汇算清缴鉴证报告

（十） 以前前年度企业所得税汇算清缴鉴证报告

（十一） 1-12月分期科目余额表、序时账（电子版）

（十二） 税务检查报告书

（十三） 对外投资相关文件、合同、章程、验资报告

以下为房地产企业补充提供资料

（十四） 开发项目的土地房屋权证

（十五） 建筑工程规划许可证

（十六） 建筑工程施工许可证

（十七） 建筑用地规划许可证

（十八） 商品房测绘报告（电子版）

（十九） 企业交房情况说明，物业交房明细表，5月份业主收房签收单或竣工备案

（二十） 销控表（电子档）

（二十一） 销售不动产税控系统开票明细表

（二十二） 销售合同（各户型提供一份）

（二十三） 预售许可证

（二十四） 取得土地的有关合同等文件

（二十五） 开发成本明细表

（二十六） 工程结算书（单）、主要工程合同

（二十七） 项目贷款合同

（二十八） 开发产品完工鉴证报告书

二、鉴证实施类

（一）利润总额类

1 相关税金缴付凭证

2 被投资企业股息、红利分配决议及被投资企业财务报表

3 重要经营合同、协议

（二）应纳税所得额类

1.收入类调整项目

（1） 预收账款分单位明细表（注：标明合同签订情况，如：合同号）

（2） 财政专项拨款、政府补助的证明资料

（3） 企业特殊重组税务机关备案资料

2.扣除类调整项目

（1） 员工工资薪金制度

（2） 个人所得税明细申报工资总额（1至12月各月明细合计）

（3） 会计凭证

（4） 工会经费收入专用收据

（5） 长期、短期借款合同协议

（6） 社会保险及住房公积金缴纳基数和比例

（7） 重要财产保险合同

（8） 租赁合同或协议（房屋、设备、仪器和车辆等协议）

（9） 报经主管税务机关批准的税前扣除项目

（10） 对外捐赠的协议或专用票据

（11） 支付佣金及手续费相关的合同

3.资产类调整项目

（1） 资产损失税前扣除批准文件

（2） 固定资产盘点表、固定资产折旧计算表

（3） 重要资产权属证明文件

（4） 无形资产明细表（原值、购入时间、摊销年限、摊销额等内容）

（5） 长期待摊费用明细表（原值、入账时间、摊销年限、摊销额等内容）

（6） 存货盘点表

4.准备金调整项目

（1） 保险企业、中小企业信用担保机构、金融企业证明资料

5.特别纳税调整

（1） 关联企业情况明细表

（三）应纳税额类

1 软件开发企业、高新技术企业等认定文件

2 企业所得税减免税备案登记书

3 各期预缴所得税完税凭证

4 企业所得税（月）季度纳税申报表

5 未经审核的企业所得税年度申报表及附表

6 企业所得税汇总纳税分支机构分配表

加计扣除报送资料清单

一、研究开发费用加计扣除

（一） 自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算

（二） 自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单

（三） 自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表

（四） 企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件

（五） 委托、合作研究开发项目的合同或协议

（六） 研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料

二、安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付工资的加计扣除

（一） 取得被安置人员的残疾证或国家鼓励安置人员的证件资料

（二） 取得纳税人与被安置人员签订的劳动就业合同

（三） 鉴证被安置人员的工资发放情况和社会保险费用缴纳情况